As pequenas e médias empresas que são formadas por pessoas jurídicas estão constantemente em busca de soluções financeiras ágeis e flexíveis para impulsionar seu crescimento e aumentar o fluxo de caixa. Nesse contexto, o conceito de factoring tem ganhado destaque como uma alternativa valiosa para empresas de diversos tamanhos e setores.
Segundo a Associação Nacional de Fomento Comercial (Anfac), existem mais de 1000 empresas de factoring e securitizadoras em atividade atualmente no Brasil.
Porém, embora abrir uma factoring seja um negócio lucrativo, é preciso ter cautela antes de dar os seus primeiros passos.
Se você está intrigado com a ideia de como abrir uma factoring e entrar no mundo do fomento comercial, neste artigo iremos fornecer os insights necessários para traçar seu caminho rumo ao sucesso financeiro.
O que é Factoring?
Factoring, também conhecido como fomento mercantil, é uma prática financeira em que uma empresa (a empresa de factoring) compra os créditos a receber de outra empresa (a empresa vendedora ou cliente), a um desconto, normalmente antes do vencimento.
Isso permite que a empresa vendedora obtenha capital de giro imediato em troca de ceder seus direitos sobre os valores a receber das faturas pendentes.
É necessário notar que uma das principais diferenças entre a factoring e os empréstimos bancários convencionais é que a factoring não envolve empréstimos de dinheiro.
Em vez disso, é uma transação comercial baseada na compra de ativos (faturas). Enquanto os empréstimos tradicionais podem estar sujeitos a requisitos rigorosos de crédito e garantias, na factoring, o negócio é focado na saúde financeira dos devedores das faturas.
Vale também pontuar que qualquer pessoa jurídica ou profissional liberal pode ser cliente de uma factoring.
Desse modo, podemos simplificar o processo de factoring citando seus principais participantes:
- Empresa Vendedora (Cliente): A empresa que vende seus créditos a receber à empresa de factoring. Ela pode ser uma pequena, média ou grande empresa que precisa de financiamento imediato.
- Empresa de Factoring: Também conhecida como fator, é a empresa que compra os créditos a receber da empresa vendedora. A empresa de factoring fornece financiamento à empresa vendedora e assume o risco de inadimplência dos devedores originais.
- Devedor Original: São os clientes da empresa vendedora que têm faturas pendentes para pagar. Eles devem os valores das faturas à empresa vendedora.
Passo a passo para abrir uma Factoring
Abrir uma factoring pode ser uma jogada estratégica, mas não é uma decisão para ser tomada de forma superficial.
Para se pensar no lucro real, é de suma importância ter uma compreensão profunda do mercado, riscos envolvidos e dos desafios que podem surgir no dia a dia. Nesse cenário surgem as tendências atuais, como a abordagem de Credit as a Service, que visa simplificar a concessão de crédito.
Além disso, é importante considerar os custos associados ao factoring, como as taxas cobradas pela empresa de factoring e o impacto nas relações com os clientes.
O factoring também pode variar em termos de suas implicações legais, regulatórias e fiscais em diferentes jurisdições. Portanto, antes de adotar o factoring, é recomendável buscar orientação legal e financeira adequada.
Sugerimos que consulte o COAF Conselho de Controle de Atividades Financeiras e os direitos creditórios que geralmente são envolvidos nesse tipo de assunto. O que estiver registrado na junta comercial do seu estado sobre, também pode ser importante analisar.
Confira a seguir o passo a passo de como abrir uma Factoring:
- Plano de negócios: Comece pelo básico, desenvolvendo um plano de negócios abrangente. Isso inclui a definição do seu público-alvo, análise de mercado, projeções financeiras e estratégias de marketing.
- Defina a estrutura legal: Decida sobre a estrutura legal de sua empresa, que pode ser uma sociedade limitada (Ltda) ou outra forma jurídica adequada ao seu país.
- Capital social: Embora não haja um valor mínimo universal, considere seguir as recomendações de órgãos regulatórios do setor.
- Aspectos regulatórios e tributação: Conheça o que é obrigatório nas tributações e regularidades do seu país. Geralmente, a factoring não é uma instituição financeira, portanto, não requer autorização do Banco Central. Verifique os impostos federais, estaduais e municipais que se aplicam à atividade.
- Equipe e processos: Monte uma equipe competente para gerir operações, análise de crédito, atendimento ao cliente e administração. Desenvolva processos robustos para lidar com as operações diárias.
- Tecnologia como aliada: Considere a incorporação de tecnologia para otimizar as operações, como sistemas de análise de crédito automatizados e integração com bureaus de crédito.
- Desenvolva sua política de crédito: Determine critérios claros para avaliar a solvência dos devedores das faturas e estabeleça limites de crédito apropriados.
Aspectos legais, regulatórios e tributação para uma factoring
Os aspectos legais, regulatórios e de tributação para uma empresa de factoring podem variar significativamente de acordo com a jurisdição em que a empresa opera.
Na tabela abaixo separamos algumas considerações gerais que você deve levar em conta ao iniciar uma empresa de factoring:
| Aspectos Legais | Aspectos Regulatórios | Aspectos de Tributação |
| 1. Regulamentação: Verificar regulamentações locais para proteção e evitar práticas abusivas. | 1. Licenças e Autorizações: Checar necessidade de licenças específicas. | 1. Impostos sobre Transações: Considerar impostos em transações comerciais. |
| 2. Contratos: Criar contratos claros com clientes e compradores de créditos. | 2. Restrições de Taxa de Juros: Verificar limites de taxas cobradas. | 2. Impostos sobre Ganhos de Capital: Avaliar implicações fiscais. |
| 3. Proteção de Dados: Cumprir leis de proteção de dados. | 3. Divulgação de Informações: Cumprir exigências transparentes. | 3. Impostos sobre Serviços Financeiros: Verificar possíveis impostos adicionais. |
Credit as a Service: conheça a tendência que facilita a concessão de crédito em vez de abrir uma factoring
“Credit as a Service” (CaaS) é uma tendência que envolve a disponibilização de serviços de concessão de crédito de forma mais flexível e conveniente, muitas vezes por meio de plataformas online.
Ao contrário de abrir uma franquia de factoring ou da abertura de uma empresa de factoring tradicional, em que a empresa compra os créditos de outras empresas, o modelo Credit as a Service busca simplificar e agilizar a concessão de crédito por meio de tecnologia e automação.
Uma factoring, por não se enquadrar nas instituições financeiras, não requer autorização do Banco Central para estabelecer-se e operar. Por essa razão, tais empreendimentos estão proibidos de conduzir operações financeiras, como empréstimos. Caso contrário, a empresa estará sujeita a uma possível fiscalização por parte do Banco Central.
Além disso, criar uma factoring pode exigir um bom investimento, assim como planejamento e ferramentas para tirar a ideia do papel. E é aí que entra a MOVA.
Muitas empresas procuram abrir uma financeira ou uma factoring em busca de lucratividade. Porém, há meios mais simples, menos burocráticos e tão lucrativos quanto essas soluções.
A MOVA, como uma fintech de Credit as a service, desenha um cenário altamente promissor para auxiliar na criação e operação de produtos financeiros, alavancando tecnologia e expertise financeira.
Podendo, assim, desenvolver uma plataforma de concessão de crédito sob medida.
Isso inclui a automatização da análise de crédito, com base em critérios predefinidos, risco de crédito, histórico financeiro e dados do cliente. Além de outros benefícios, como o motor da MOVA e uma gestão de crédito completa, que geram mais segurança e um caminho mais descomplicado para sua empresa.
A parceria com a MOVA pode revolucionar a criação e a operação de produtos, trazendo automação, análise de dados avançada e expertise financeira para otimizar processos, minimizar riscos e maximizar os benefícios financeiros.
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